Реструктуризация долгов гражданина индивидуального предпринимателя

Главное по теме: "Реструктуризация долгов гражданина индивидуального предпринимателя" с точки зрения профессионалов. По всем возникшим вопросам просьба обращаться к дежурному юристу.

Банкротство ИП: отвечаем на злободневные вопросы читателей

Андрей Малов,
управляющий директор коллегии адвокатов «Малов и партнеры»

После 1 октября 2015 года – дня введения института банкротства граждан – у ИП появилась масса вопросов. Как лучше банкротиться: как ИП или как физическое лицо? Могут ли кредиторы по личным обязательствам гражданина вступить в процесс о банкротстве его как ИП? Что будет с имуществом, подаренным родственнику перед подачей заявления о признании ИП банкротом? Управляющий директор коллегии адвокатов «Малов и партнеры» Андрей Малов ответил на самые злободневные вопросы наших читателей.

У меня имеются долги по разным кредитам – и на цели ведения бизнеса, и на личные нужды. Как лучше инициировать дело о своем банкротстве: в качестве физического лица или в качестве ИП? (Нелли Яшина)

Это зависит от Ваших планов на будущее. Если Вы планируете в дальнейшем заниматься бизнесом, то лучше подать заявление о банкротстве в качестве физического лица – в противном случае Вы потеряете возможность вести предпринимательскую деятельность в течение пяти лет с момента завершения процедуры реализации имущества гражданина или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры (п. 2, п. 4 ст. 216 Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»; далее – закон о банкротстве). В случае признания банкротом гражданина последний в течение указанного периода не вправе принимать на себя обязательства по кредитным договорам и (или) договорам займа без указания на факт своего банкротства (п. 1 ст. 213.30 закона о банкротстве). Помимо этого, банкрот-гражданин не вправе занимать должности в органах управления юридического лица и иным образом участвовать в управлении юридическим лицом в течение трех лет, банкрот-ИП – в течение пяти лет (п. 4 ст. 216, п. 3 ст. 213.30 закона о банкротстве).

Процедура признания банкротом ИП или физического лица, а также порядок удовлетворения требований кредиторов по различным обязательствам не отличаются.

Могут ли кредиторы по личным обязательствам гражданина вступить в процесс о банкротстве его как ИП? (Ольга Волкова)

Да, кредиторы по гражданско-правовым обязательствам, требования которых не связаны с осуществлением должником предпринимательской деятельности, могут вступить в дело о банкротстве после его возбуждения (п. 7 Постановления Пленума ВАС РФ от 30 июня 2011 г. № 51 «О рассмотрении дел о банкротстве индивидуальных предпринимателей»).

Может ли ИП, который был снят с учета в налоговом органе, подать заявление о банкротстве в качестве ИП по тем долгам, которые образовались у него в период ведения бизнеса и не погашены до сих пор? (Анна Ухмылкина)

Нет, не может. НК РФ связывает снятие с учета в налоговом органе с прекращением деятельности в качестве ИП (ст. 84 НК РФ). Однако несмотря на то, что наличие у ИП долгов не мешает ему прекратить предпринимательскую деятельность, у лица сохраняется обязанность по уплате возникших от осуществления такой деятельности долгов (постановление Федерального арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 7 апреля 2014 г. № Ф08-1136/14 по делу № А53-28803/2009).

Так как гражданин больше не является ИП, то и подать заявление о банкротстве в этом статусе он не имеет права. При наличии оснований – если требования к гражданину составляют не менее 500 тыс. руб. и не исполняются в течение трех месяцев с даты, когда они должны быть исполнены, – можно обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании его банкротом как физического лица (п. 2 ст. 213.3 закона о банкротстве).

В следующих случаях должник обязан обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании его банкротом как физического лица:

  • если удовлетворение требований одного кредитора или нескольких кредиторов приводит к невозможности исполнения гражданином денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей в полном объеме перед другими кредиторами и размер таких обязательств и обязанности в совокупности составляет не менее чем 500 тыс. руб.;
  • в случае предвидения банкротства при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что он не в состоянии исполнить денежные обязательства и (или) обязанность по уплате обязательных платежей в установленный срок, при этом гражданин отвечает признакам неплатежеспособности и (или) признакам недостаточности имущества (п. 1-2 ст. 213.4 закона о банкротстве).

Что будет с имуществом, подаренным родственнику перед подачей заявления о признании ИП банкротом? (Татьяна Васильева)

В отношении ИП введена процедура наблюдения. Согласно ответам из регистрирующих органов, имущества у него нет. При этом решением суда по другому делу должнику присуждена машина. Решение вступило в силу, однако право собственности на автомобиль пока не зарегистрировано. Могут ли кредиторы ИП в рамках дела о банкротстве добиться включения права требования указанного автомобиля в конкурсную массу? (Инга Ельцова)

Да, кредиторы вправе требовать включения автомобиля, принадлежащего должнику, в конкурсную массу (п. 1 ст. 131 закона о банкротстве). В данном случае право собственности подтверждено вступившим в законную силу судебным решением (абз. 6 п. 1 ст. 17 Федерального закона от 21 июля 1997 г. № 122-ФЗ «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним»). Факт постановки автомобиля на регистрационный учет в органах ГИБДД не связан с правом собственности на автомобиль.

В отношении ИП введено конкурсное производство. Расчетного счета у ИП в банке нет, но есть вклад, открытый на физическое лицо. Данный вклад сейчас арестован судебными приставами. Конкурсный управляющий требует закрыть счет, а из находящихся на нем денег выплатить ему вознаграждение. Правомерно ли требование конкурсного управляющего? (Сергей Иванцов)

Да, требование конкурсного управляющего правомерно. С открытием конкурсного производства исполнение по исполнительным документам прекращается, а все имущество, принадлежащее должнику, передается в конкурсную массу (п. 1 ст. 131 закона о банкротстве). Это касается и денежных средств, находящихся в банках. По закону расходы на выплату вознаграждения конкурсному управляющему возмещаются вне очереди за счет имущества должника (п. 2 ст. 213.27 закона о банкротстве).

Я – ИП, и в связи с экономическим кризисом мне стало нечем платить по имеющимся кредитам. Стоит ли мне в этом случае сразу инициировать процедуру банкротства? (Иван Смыслов)

Это зависит от размера задолженности. Законодатель предусмотрел случаи, когда подача заявления о банкротстве обязательна – если удовлетворение требований приводит к невозможности исполнения денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей в полном объеме перед другими кредиторами, и размер таких обязательств и обязанности составляет не менее 500 тыс. руб. (п. 1 ст. 213.4 закона о банкротстве). При этом должник обязан подать в арбитражный суд заявление о признании его банкротом не позднее 30 рабочих дней со дня, когда он узнал или должен был узнать о своем положении. Если при указанных обстоятельствах ИП не обратится в суд с заявлением, он может быть привлечен налоговым органом к административной ответственности с наложением штрафа в размере от 1 тыс. до 3 тыс. руб. (ч. 5 ст. 14.13 КоАП РФ).

Читайте так же:  Алименты с учредителя ооо и директора организации

В остальных случаях выбор – обращаться к процедуре банкротства или нет – остается за должником. Я рекомендую рассмотреть другие способы решения проблемы, например, попробовать договориться с кредиторами об изменении порядка погашения задолженности, уменьшении размера долга и процентов по нему, введении «кредитных каникул» и т. д., прежде чем приступать к процедуре банкротства, так как признание ИП банкротом подразумевает определенные негативные последствия.

Какие последствия признания банкротом установлены для ИП? (Олег Сидоров)

Если ИП признается судом банкротом, то его регистрация в этом качестве утрачивает силу, а также аннулируются выданные лицензии на осуществление предпринимательской деятельности. В дальнейшем в течение пяти лет с момента завершения процедуры реализации имущества гражданина или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры гражданин не сможет получить статус ИП и, соответственно, осуществлять предпринимательскую деятельность (п. 2 ст. 216 закона о банкротстве). При этом процедура реализации имущества гражданина вводится на срок не более чем шесть месяцев, который может продлеваться арбитражным судом по ходатайству лиц, участвующих в деле о банкротстве (п. 2 ст. 213.24 закона о банкротстве).

Но и это еще не все: в течение пяти лет должник не вправе занимать должности в органах управления юридического лица и иным образом участвовать в управлении юридическим лицом (ч. 4 ст. 216 закона о банкротстве).

В отношении ИП введено конкурсное производство. ИП владеет долей в праве собственности на земельный участок, квартиру и машину. В гражданском законодательстве есть правило: при продаже доли в праве общей собственности постороннему лицу остальные участники долевой собственности имеют преимущественное право покупки (ст. 250 ГК РФ). Однако закон о банкротстве не упоминает о преимущественном праве покупки указанного имущества. Можно ли настаивать в рамках дела о банкротстве ИП на соблюдении преимущественного права покупки доли сособственниками? (Илья Соколов)

[1]

Нет, нельзя. При продаже имущества, находящегося в долевой собственности, на публичных торгах, преимущественное право покупки не применяется (ст. 250 ГК РФ). При этом продажа имущества должника в рамках конкурсного производства должна производиться на торгах.

Реструктуризация долга индивидуального предпринимателя — проведение процедуры

Собственный бизнес – это не только возможность получить существенную прибыль и создать мощное предприятие. Как правило, такая деятельность сопровождается высокими рисками, в частности, потерей платежеспособности и нехваткой финансирования. Практика показывает, что у большинства предпринимателей часто возникают проблемы подобного рода. Кредитные долги могут привести к тому, что предпринимателя объявят несостоятельным и передадут дело приставам для взыскания по действующим обязательствам.

Конечно, и бизнесмен, и его кредиторы, не стремятся передавать дело в судебную инстанцию и стараются урегулировать вопрос в досудебном порядке. В этом случае банки предлагают гражданам, имеющим долги по кредитам, обратиться за пересмотром условий возврата ссуды. Наша статья посвящена тому, как осуществляется реструктуризация долга индивидуального предпринимателя.

В чем заключается смысл реструктурирования долгов по кредитам?

Чтобы разрешить временные финансовые проблемы и исполнить принятые на себя обязательства по кредиту, предприниматели стараются воспользоваться различными предложениями и возможностями. В частности, речь идет о грамотно проведенном реструктурировании долга. Если ИП подойдет к этому вопросу со всей серьезностью, то сможет добиться положительного исхода.

Основной задачей реструктурирования долга является получение разрешения на изменение условий возврата денежных средств, а также на получение временной отсрочки по оплате задолженности. Не стоит допускать просрочку, а также доводить ситуацию до начисления пени и штрафов. Подобные обстоятельства лишь усложнят решение проблемы и могут стать причиной вынесения отказного решения.

В какой ситуации стоит рассмотреть предложение о пересмотре условий займа?

В последние годы экономическая ситуация в государстве складывается крайне неприятная и проблемная. Очень многие предприятия не только прекратили свое существование, но и остались с серьезными долгами. ИП в этом случае являются наиболее уязвимой категорией плательщиков, поскольку они намного чаще берут ссуды на открытие дела.

На самом деле, ситуаций, когда может потребоваться реструктуризация займа, не так много. Речь идет о таких моментах:

  • предприниматель оформил кредит на открытие дела, но не смог организовать бизнес, а значит, не получает достаточного дохода для выплаты средств по ссуде;
  • бизнесмен попал на лечение в больницу и может подтвердить данный факт, в результате чего у него нет возможности работать и оплачивать ссуду;
  • возникновение форс-мажорных обстоятельств в виде порчи имущества, ДТП или других проблем.

Каждая из причин может привести к образованию серьезных долгов и стать причиной признания бизнесмена несостоятельным. В этом случае реструктуризация позволит сохранить бизнес и рассчитаться с долгами на выгодных условиях.

Какие условия могут быть предложены предпринимателю в рамках реструктурирования задолженности?

Наиболее распространенным решением проблемы считается изменений условий начального соглашения. Такой вариант подходит для предпринимателей, имеющих крупные долги, когда стороны настроены на длительное сотрудничество в будущем. В рамках соглашения о реструктурировании обговариваются самые различные условия, а именно:

  • предпринимателю предоставляется отсрочка по возврату основного долга;
  • осуществляется пересмотр регулярных выплат;
  • производится создание иных условий для оптимального разрешения сложной ситуации.

В последнем случае речь идет о подписании дополнительного соглашения с определенными условиями возврата средств. Гражданину дается время, чтобы он мог получить некоторую прибыль для оплаты долга.

Порядок проведения реструктурирования долга ИП

Конкретные условия предоставления данной услуги можно узнать на официальном сайте банка. Как правило, физ. лица или ИП могут рассчитывать на получение временной отсрочки по займу или на выполнение перерасчета долга на новый срок. Практика показывает, что такого решения вполне достаточно для урегулирования сложной ситуации. Вместе с тем, не во всех ситуациях данный шаг может стать достаточным и эффективным.

Процедура реструктуризации состоит из нескольких этапов и предполагает следующие действия со стороны отдельных участников соглашения:

  1. Предприниматель обращается в банк, где был оформлен заем, с официальным заявлением, после чего назначается специалист, который будет заниматься этим делом.
  2. Выполняется анализ задолженности, а также условия возврата средств.
  3. Между банком и клиентом проводятся переговоры, в ходе которых определяются взаимовыгодные условия для возврата денег и составляется план дальнейших действий.
  4. Оформляется реструктуризация долга, и гражданин получает возможность возвращать ссуду на выгодных условиях.
Читайте так же:  Как получить удостоверение личности гражданина рф

Заключение

В целом, можно отметить, что процедура пересмотра возврата задолженности по кредиту ИП является стандартной и не особенно отличается от схемы реструктурирования долга для физ. лиц. Вместе с тем, предприниматели должны понимать, что банки не всегда идут навстречу и позволяют произвести такую процедуру.

Реструктуризация долгов при банкротстве гражданина — как проводится мероприятие

Каждый гражданин вправе обратиться в суд с заявлением о признании его несостоятельным. Принятие решения о банкротстве позволит произвести реструктуризацию имеющихся у физ. лица долгов. Процедура имеет свой порядок, условия и особенности проведения. Только после принятия решения о реструктурировании долгов гражданина и проведении определенных мероприятий принимается решение о признании его несостоятельным.

В своей статье мы расскажем читателям о том, каким образом долги физических лиц могут быть пересмотрены и на каких условиях выполняются такие действия.

Как регулируется данный вопрос в законодательстве РФ?

Для начала следует отметить, что все вопросы, связанные с признанием граждан или юр. лиц несостоятельными, регулируется ФЗ № 127 от 26.10.2002 года. В законодательном акте предписывается порядок урегулирования конфликтных и спорных дел, непосредственно процедура банкротства, а также условия проведения подобного мероприятия и его возможные последствия.

Общий порядок действий в случае признания человека несостоятельным предусматривает проведение таких действий:

  • инициируется процедура признания гражданина несостоятельным путем обращения в суд;
  • назначается финансовый управляющий по реструктурированию задолженности должника;
  • выполняется реализация описанного имущества с последующей передачей денежных средств в счет оплаты обязательств;
  • производятся расчеты с взыскателя и дело о банкротстве закрывается.

В рамках описанного регламента можно дать определение реструктуризации долгов физ. лица перед другими лицами. Здесь речь идет об удовлетворении законных требований кредиторов должника до момента реализации имущества. Человеку может быть предложено погасить долги или принять иные меры, позволяющие выполнить это действие через некоторое время. Дело может быть закрыто только по завершении всех обязательных расчетов, хотя в отдельных ситуациях долги могут быть просто списаны.

Как происходит перерасчет имеющегося долга?

Процедура пересмотра условий возврата задолженности включает в себя несколько важных этапов. К таковым относятся:

  1. В судебном заседании рассматриваются поступившие документы и открывается дело о несостоятельности гражданина.
  2. Судья назначает финансового управляющего и наделяет его определенными полномочиями. Специалист знакомится с деятельностью физ. лица и с обстоятельствами, приведшими к возникновению задолженности.
  3. Выполняется учет претензий кредиторов и определяется их обоснованность. Управляющий составляет специальный реестр и созывает собрание.
  4. Анализируется состояние должника и определяются перспективы для оплаты долгов. Если в этом есть смысл, то вводится план по реструктуризации задолженности.
  5. Определяется эффективность проведенных мероприятий.


Когда по завершении определенных действий работа финансового управляющего была признана эффективной и гражданин полностью или частично расплатился с кредиторами, процедура банкротства прекращается. Важным моментом является то, что физ. лицо избегает законодательных последствий банкротства.

Какие документы необходимы?

В случае реструктуризации задолженности в результате несостоятельности от гражданина потребуется подготовить входящие в список бумаги и передать их назначенному управляющему. В перечень документации входят следующие:

  • кредитные соглашения, расписки, документы, подтверждающие наличие долговых обязательств;
  • справки о доходах, выписки, подтверждающие наличие у гражданина ликвидных активов, вкладов, накоплений, иные документы, характеризующие финансовое состояние человека;
  • список имущества, находящегося в собственности у гражданина, а также все правоустанавливающие документы;
  • платежки, квитанции иные акты, подтверждающие выполнение оплаты по взятым обязательствам.

Изучив поступившие документы, финуправляющий определяет, насколько заявление человека о признании его несостоятельным обосновано и не является ли обратившийся человек мошенником.

Этапы мероприятия

Назначенный управляющий обязан принять участие в процессе пересмотра долга, в связи с чем суд наделяет его соответствующими полномочиями:

  • подавать различные ходатайства;
  • действовать от имени должника;
  • изучать документацию заявителя;
  • организовывать созыв кредиторов и уведомлять кредиторов о проводящихся мероприятиях.

По завершении все мероприятий финансовый управляющий составляет и передает для утверждения собранию кредиторов специальный отчет. Оплата услуг ФУ осуществляется из средств должника.

Что такое план мероприятия и кто его утверждает?

Данная бумага включает в себя информацию о сроках и порядке выплаты имеющихся у человека долгов. План составляет сам гражданин, финансовый управляющий или иное уполномоченное лицо. При этом максимально допустимый срок погашения долгов – три года.

Исключением являются обязательства гражданина по возмещению морального вреда, ущерба или по уплате алиментов. Документ должен быть обоснован и подтвержден специальными документами. Утверждает план собрание кредиторов в ходе голосования. После принятия бумага направляется в суд, где также проходит утверждение.

Какие последствия может иметь реструктурирование финансовых обязательств?

Утверждение плана по реструктуризации задолженности может привести к следующим правовым последствиям:

  • кредиторы вправе требовать погашения обязательств лишь в рамках утвержденного плана;
  • требования по другим убыткам кредиторов не принимаются;
  • информация обо всех изменения в финансовом состоянии гражданина должна поступать кредиторам в течение 15 суток с момента их наступления.

В течение пяти лет после окончания после окончания исполнения судебных предписаний гражданин обязан уведомлять новых кредиторов о ранее проведенном пересмотре условий возврата долгов и банкротстве.

Заключение

В рамках мероприятия по признанию гражданина несостоятельным может быть инициирована процедура реструктурирования финансовых обязательств. Это позволит должнику оплатить ранее взятые на себя обязательства в предоставленный период времени.

Несостоятельность индивидуального предпринимателя

В кризисные времена все больше индивидуальных предпринимателей признают свою несостоятельность и стремятся «закрыть» дело. Завершить коммерческую деятельность можно двумя способами: подать заявление в налоговую либо начать процедуру банкротства. Для бизнесмена, не сумевшего расплатиться с долгами, остаётся лишь второй из указанных вариантов. Закон различает схемы признания несостоятельности для юридических лиц и ИП. Если первые несут ответственность в границах указанных в учредительных документах средств, то индивидуальные предприниматели в процессе банкротства отвечают по принятым обязательствам имуществом.

Признаки банкротства физических лиц в статусе ИП

Человек, открывший собственное дело, остаётся физическим лицом. Последняя редакция закона предусматривает процедуру признания несостоятельности физического лица. Поэтому к владельцу частного бизнеса относятся аспекты, касающиеся банкротства указанных категорий граждан, за исключением поправок, сделанных специально для ИП.

Признаки банкротства ИП:

  1. Невозможность индивидуального предпринимателя погасить долги. Вопрос об открытии процедуры можно поднимать, если с момента «просрочки» по долгам прошло более трех месяцев. Отсчет времени начинается с первого дня, следующего за датой предполагаемого возвращения долга.
  2. Сумма непогашенной задолженности превышает 10 тыс. рублей от каждого кредитора и 500 тыс. рублей суммарно.

ИП может быть признан неплатежеспособным, если возникновение задолженности связано с осуществлением коммерческой деятельности. То есть предприниматель, имеющий «личные» долги (например, ипотеку), может обанкротиться как физическое лицо, но не как ИП. Однако кредитор, имеющий претензии к ответчику как к частному лицу, может подавать иск на удовлетворение имущественных претензий во время рассмотрения дела.

Читайте так же:  Можно ли отказаться от родительских прав и обязанностей

Закон о несостоятельности индивидуального предпринимателя

Положение о несостоятельности ИП изложено во втором параграфе Закона о банкротстве.

Статьи указанного параграфа содержат следующую информацию:

  1. Перечень оснований для признания предпринимателя несостоятельным заемщиком (ст. 214).
  2. Порядок регулирования процедуры (ст. 214.1).
  3. Последствия решения.

В 2016 году были внесены изменения, облегчившие процедуру. Особенностью новых поправок является возможность физических лиц самостоятельно заявлять о собственной несостоятельности. Там же описываются альтернативные методы удовлетворения исков без открытия конкурсного производства и реализации имущества заемщика. Эти методы позволяют провести процедуру по щадящей схеме и избавляют предпринимателя от негативных последствий банкротства.

Законодательство предлагает несколько вариантов решения вопроса:

  • Реструктуризация долга. В перечень мероприятий по реструктуризации включены: изменение условий принятых обязательств, введение финансовых «каникул», уменьшение процентной ставки и «тела» кредита, получение нового займа на лучших условиях.
  • Конфискация. Эта мера применяется в отношении заложенной собственности. Средства от продажи конфискованного имущества идут на погашение долгов по залогу.
  • Мировое соглашение. «Мирный» договор между заимодателем и ИП. В процедуре заключения соглашения арбитражный управляющий участия не принимает.

Не подлежат изъятию:

  • Единственное жилье (земля) гражданина.
  • Личные вещи: обувь, одежда.
  • Продукты для приготовления пищи.
  • Топливо для отопления жилища.
  • Личные государственные награды и призы.
  • Домашние животные.

Заявление о банкротстве ИП

Заявление о банкротстве ИП могут подать следующие лица:

  • Индивидуальный предприниматель самостоятельно.
  • Кредиторы, не получившие причитающиеся от ИП средства.
  • Уполномоченные органы в рамках задолженности предпринимателя по налогам и платежам.
  • Региональные органы власти в случае невыполнения предпринимателем обязательств, касающихся выплат в местный бюджет.

В определённых случаях закон обязывает предпринимателя самостоятельно инициировать процесс финансовой несостоятельности.

Перечень подобных обстоятельств:

  • ИП не сможет рассчитаться с долгами либо оплатить налоги (платежи) после удовлетворения иска должника.
  • После погашения займа ведение хозяйственной деятельности становится невозможным.

Документы подаются по месту регистрации ИП. Вместе с заявлением подаются:

  1. Свидетельство о регистрации.
  2. Список задолженностей с указанием сумм.
  3. Документы, подтверждающие права собственности с указанием его стоимости.
  4. Другие документы, подтверждающие факт банкротства.
Видео (кликните для воспроизведения).

Порядок процесса несостоятельности индивидуального предпринимателя

  1. Порядок подтверждения несостоятельности регламентируется законом. Процедура состоит из нескольких этапов:
  2. Подача заявления с приложением документов.
  3. Процедура наблюдения. Анализируется финансовое положение будущего банкрота. На основании анализа делается вывод о платежеспособности.
  4. Поиск компромиссов. При благополучном исходе этап завершается мировым соглашением. Стороны сами назначают порядок погашения долга и сроки.
  5. Открытие конкурсного производства. Начиная с этого момента, имущество должника «превращается» в конкурсную массу. Предприниматель утрачивает право на распоряжение собственностью.
  6. Конкурсное производство. Назначение арбитражного управляющего, проведение собраний кредиторов, продажа имущества недобросовестного заемщика, распределение конкурсной массы пропорционально заявленным требованиям. Стандартный срок производства — 6 месяцев.
  7. Завершение производства. Погашение долгов и освобождение предпринимателя от обязательств.

После получения иска о банкротстве (с приложением документов) суд назначает дату рассмотрения вопроса об обоснованности заявления. Определение направляется в организацию арбитражных управляющих и ИП-должнику.
В некоторых случаях дело может быть прекращено до начала конкурсного производства. Речь идёт о следующих ситуациях:

  • Удовлетворение требований кредиторов.
  • Восстановление платежеспособности ИП.
  • Отказ заимодателей от требований.
  • Признание необоснованности претензий.
  • Отсутствие средств на судебные расходы.

Банкротство бывшего ИП

Снявшись с учёта в налоговом органе, ИП утрачивает право на инициирование дела. Бывший предприниматель не может быть объявлен несостоятельным, поскольку его деятельность официально прекращается. Вместе с тем обязательства по уплате возникших в период осуществления коммерческой деятельности долгов остаются. Другими словами, долги сохраняются, а возможность объявить себя банкротом исчезает.

Однако за бывшими ИП остаётся право на признание себя банкротом в качестве физического лица. Для этого должны быть выполнены определенные условия: срок невыплаченной задолженности свыше 3 месяцев и сумма свыше 500 тысяч рублей.

Условия, при которых гражданин обязан заявить о собственной несостоятельности:

  • Если после уплаты одного или нескольких долгов гражданин предвидит невозможность исполнения других материальных обязательств в сумме от 500 тысяч рублей.
  • Если гражданин предвидит собственную несостоятельность, и ситуация отвечает признакам несостоятельности имущества.

Последствия

Когда индивидуальный предприниматель признается банкротом, его деятельность как ИП прекращается. Регистрация и лицензии аннулируются. Закон налагает запрет на осуществление коммерческой деятельности на 5 лет.
Законом предусмотрено два варианта начала отсчёта пятилетнего периода:

  • С момента прекращения процедуры банкротства.
  • С момента завершения торгов. Срок реализации имущества — 6 месяцев. По ходатайству одной из заинтересованных сторон срок продлевается.

Помимо ограничения в праве заниматься коммерческой деятельностью, в течение тех же пяти лет должник не может управлять компаниями.

Стоимость банкротства ИП

Банкротство ИП — недешевая процедура. В стоимость входят официальное и неофициальное вознаграждение арбитражному управляющему, судебные издержки и другие расходы. По оценкам экспертов цена зависит от региона, суммы задолженности, целей инициатора, количества процедур, объёма работы, количества и «качества» кредиторов.
Специалисты по банкротным делам настоятельно рекомендуют ИП самостоятельно инициировать начало процедуры. В этом случае податель заявления имеет право на выбор управляющего, что значительно повышает шансы на максимально безболезненный для должника исход дела.

Помимо этого большую роль играет уровень конкуренции организаций, оказывающих банкротные услуги. По закону один месяц конкурсного производства и наблюдения обходится в 30 000 руб. Однако рынок вносит значительные коррективы — цена может сильно колебаться. В Москве «вилка» стоимости услуг составляет 20 — 100 тыс. руб. в месяц. К этому необходимо добавить оплату анализа финансового состояния и подтверждения отсутствия доказательств преднамеренного банкротства.
Факторы, влияющие на совокупную стоимость услуг:

  1. Срок ведения процедур (в месяцах).
  2. Ежемесячный платеж.
  3. Текущие расходы.

После банкротства можно ли открыть индивидуального предпринимателя?

Предприниматель, объявленный несостоятельным, лишается право на открытие ИП сроком на 5 лет. Осуществляя коммерческую деятельность в обход запрета, лицо нарушает закон. Следствие — наказание за ведение бизнеса без регистрации. Штраф составляет 500 — 2000 руб. Если характер деятельности подразумевает получение специальных разрешений, штраф возрастает до 2 — 2,5 тыс. рублей (с конфискацией или без таковой) товаров, продукции, орудий производства. Многократно возрастает ответственность, когда действия незарегистрированного предпринимателя нанесли ущерб гражданам либо государству. В этом случае бывшего предпринимателя может ожидать уголовная ответственность.

Реструктуризация долгов в процедуре банкротства гражданина

В случае, если заявление о признании гражданина банкротом суд признает обоснованным – вводится процедура реструктуризации долгов. Эту процедуру условно можно поделить на отдельные этапы.

На первом этапе, начиная с даты определения суда о введении процедуры реструктуризации долгов, и до утверждения плана реструктуризации долгов, устанавливается мораторий на удовлетворение требований кредиторов по денежным обязательствам/об уплате обязательных платежей (за исключением ряда случаев).

Кроме того, введение процедуры реструктуризации означает, что:

  • cрок исполнения возникших до принятия судом заявления о признании гражданина банкротом денежных обязательств, обязанности по уплате обязательных платежей для целей участия в деле о банкротстве гражданина считается наступившим;
  • требования кредиторов по денежным обязательствам, об уплате обязательных платежей, могут быть предъявлены только в порядке, установленном настоящим законом (за исключением ряда случаев);
  • прекращается начисление неустоек (штрафов, пеней) и иных финансовых санкций, а также процентов по всем обязательствам гражданина, за исключением текущих платежей;
  • приостанавливается исполнение исполнительных документов по имущественным взысканиям с гражданина (за исключением ряда случаев).
Читайте так же:  Порядок проведения общего собрания собственников жилья

Задолженность гражданина перед кредитором — кредитной организацией признается безнадежной задолженностью.

Отдельные виды сделок с момента введения реструктуризации долгов совершаются должником только с предварительного письменного согласия финансового управляющего.

Информация о введении процедуры реструктуризации долгов гражданина подлежит официальному опубликованию. Кредиторы в свою очередь получают право в установленном порядке предъявить свои требования к гражданину в течение двух месяцев с даты опубликования сообщения о признании его банкротом.

Проект плана реструктуризации долгов разрабатывается самим гражданином/конкурсным управляющим/уполномоченным органом и должен содержать положения о порядке и сроках пропорционального погашения в денежной форме требований и процентов на сумму требований. В определенных случаях он может содержать положения о порядке и сроках продажи имущества, находящегося в залоге (ипотеки). Однако, в план реструктуризации не включаются: требования кредиторов, перед которыми гражданин несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, требования о взыскании алиментов, о выплате выходных пособий, об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, о выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности.

Максимальный срок реализации плана реструктуризации не может превышать 3 (три) года.

План реструктуризации долгов подлежит утверждению кредиторами и судом.

Одобренный собранием кредиторов, он подлежит утверждению судом после удовлетворения должником требований по текущим обязательствам, а также погашения задолженности перед кредиторами первой и второй очереди, требования которых включены в реестр требований кредиторов. Не одобренный кредиторами план реструктуризации может быть отправлен судом на доработку. В то же время, закон предусматривает случаи, при которых суд вправе утвердить план реструктуризации долгов и при отсутствии одобрения кредиторов.

На следующем этапе утвержденный план реструктуризации влечет следующие последствия:

Если должник успешно выполняет план реструктуризации долгов, то по истечении установленного срока он освобождается как от долгов, так и от всех ограничений, наложенных в связи с процедурой банкротства.

В противном случае должник признается банкротом. В этом случае судом вводится процедура реализации имущества гражданина.

Банкротство ИП с долгами: особенности процедуры

Статья о процедуре банкротства ИП, в которой рассказывается о процессе реструктуризации и реализации имущества должников. Перечислены условия оформления банкротства в случае смерти должника, а также нюансы реализации совместного имущества супругов.

Процедура официального банкротства индивидуальных предпринимателей осуществляется по согласованным действующим законодательством общим правилам реструктуризации долгов и последующей реализации имущества граждан. Согласно ФЗ No127, достаточным основанием для признания финансовой несостоятельности ИП является долг в размере 500 тысяч рублей без учета штрафных санкций. К обязательным основаниям относится также наличие не менее трех просроченных регулярных платежей и официальное признание должником факта полной неплатежеспособности.

Подготовка к банкротству ИП с долгами

Инициировать банкротство ИП разрешается при наличии задолженностей, связанных с осуществлением предпринимательской деятельности. Однако после признания грамотно составленного заявления обоснованным к процедуре имеют право присоединиться кредиторы, выдвигающие требования по личным долгам. Дело будет рассматриваться местным арбитражным судом.

Отличительные черты банкротства ИП:

1. Инициирование процедуры по долгам, накопленным во время предпринимательской деятельности.

2. Публикация данных о намерении банкротства через нотариуса в Едином реестре за 15 дней до подачи заявления.

3. Автоматическая потеря статуса предпринимателя и всех лицензий на осуществления деятельности ИП.

4. Ужесточенный порядок при оспаривании сделок.

5. Обязательное привлечение финансового управляющего для осуществления реструктуризации.

6. Взыскание имущества ИП, в том числе рабочих инструментов, для погашения задолженности.

Прежде чем приступить к банкротству, юристы настоятельно рекомендуют закрыть ИП. Впрочем, иногда сохранение статуса предпринимателя позволяет получить выгоду на этапе погашения личных долгов. В остальном признание финансовой несостоятельности ИП мало чем отличается от процедуры банкротства неплатежеспособных физических лиц. Важные нюансы, которые следует учесть неплательщику, связаны с осуществлением реструктуризации долгов и последующей реализацией совместно нажитого имущества, особенно если речь заходит о получении статуса банкрота после смерти предпринимателя.

Процедура наблюдения на этапе банкротства ИП

Действующие нормы законодательства ощутимо ужесточают проведение запланированного наблюдения на этапе банкротства ИП. Регулирующие эту процедуру правила наделяют арбитражного управляющего целым рядом прав и обязанностей, связанных с наложением и последующим снятием ареста на имущество. Сейчас эксперт имеет полномочия в области планирования и осуществления процедуры реструктуризации, проведения полноценной независимой экспертной оценки и реализации имущества, профессионального финансового мониторинга и оспаривания (признании ничтожными или недействительными) сделок.

Цели процедуры наблюдения:

1. Квалифицированный анализ текущего финансового состояния должника.

2. Поиск легальных путей для восстановления оптимальной платежеспособности неплательщика.

3. Обеспечение полной сохранности личного и совместного имущества.

4. Защита интересов абсолютно всех участников рассматриваемого процесса банкротства.

По закону процедура наблюдения применяется во время банкротства ИП и обычных граждан, затрагивая процесс признания полной финансовой несостоятельности лица. Продолжительность этого этапа составляет не более семи месяцев с момента поступления заявления в суд. Именно в рамках процедуры наблюдения происходит наложение официального ареста на различное имущество должника, поэтому принято считать, что выполняемые во время этого этапа мероприятия нацелены на немедленное удовлетворение обоснованных требований отдельных кредиторов.

Арест имущества ИП

Порядок наложения ареста предполагает временные ограничения на распоряжение правами собственности ИП. Речь идет о невозможности выполнить отчуждение. Арест накладывается на любое принадлежащее должнику и находящееся в совместной собственности имущество, включая вещи, находящиеся на хранении у третьих лиц. Исключением будут только те права собственности, по отношения к которым не применяется взыскание. Приобретаемое в ходе процедуры банкротства имущество тоже подлежит аресту. Допускается возможность передачи арестованных предметов на хранение материально ответственному лицу в рамках исполнительного производства.

Реструктуризации долгов ИП

Процесс реструктуризации задолженности на этапе банкротства ИП не отличается от идентичной процедуры, предназначенной для ФЛ. Главенствующую роль здесь играет финансовый управляющий. На его плечи ложится планирование этапов реструктуризации и общение со всеми сторонами судебного производства. От качества плана реструктуризации долгов зависит эффективность механизмов, нацеленных на восстановление платежеспособности должника.

В идеале после окончания процедуры все требования кредиторов должны быть удовлетворены, но на практике погашается лишь небольшая часть задолженности, а остаток приходится выплачивать путем реализации имущества. Во время планирования участники процедуры могут принять непосредственно участие в согласовании будущей процедуры.

Читайте так же:  Как законно обналичить материнский капитал

Процесс реструктуризации долгов ИП включает:

1. Составление проекта и направление готового плана реструктуризации с приложенными на одобрение.

2. Выполнение запланированных мероприятий с учетом согласованных сторонами процедур в течение 3 лет.

3. Осуществление финансовых сделок должником только после получения разрешения от кредитора.

4. Сбор и предоставление в суд данных о ходе выполнения процедуры.

[2]

5. Оценка эффективности утвержденного плана после анализа результатов реструктуризации.

6. Частичное или полное погашение задолженности перед кредиторами.

Все нюансы процедуры согласовываются с управляющим сначала должником, а затем собранием кредиторов и судом. В исключительных случаях можно утвердить план без участия неплательщика. Например, умышленное отклонение предоставленного проекта со злоупотреблением правами приводит к принятию плана без одобрения со стороны ИП. Следует отметить, что к разработке принимаются только экономически выполнимые планы.

Реализации имущества ИП

Выполненная процедура реструктуризации может завершиться финансовым оздоровлением должника, погашением долга или заключением взаимовыгодной мировой сделки с последующим прекращении судебного производства по текущему делу о банкротстве. Однако при сохранении задолженности стороны приступают к реализации ликвидного имущества ИП. Этот процесс предполагает осуществление оценочной деятельности, призванной получить сведения касательно текущей стоимости принадлежащих неплательщику вещей, которые можно реализовать для покрытия задолженности. В основном используется арестованное на одном из предыдущих этапов имущество.

На этапе организации процесса реализации составляется акт, где будут указаны все материальные и нематериальные ценности ИП, которые можно продать. Вырученные от их реализации средства используются в процессе выполнения требований конкурсных кредиторов. Законом разрешается реализация любого имущества, используемого для предпринимательской деятельности. К тому же должник теряет первостепенное право выкупа в ходе открытых торгов.

Распоряжение общим имуществом супругов при банкротстве ИП

Главную сложность на этапе ареста и реализации имущества предпринимателя представляет разделение прав собственности между супругами. Во-первых, совместно нажитыми считаются доходы каждого из членов семьи. Во-вторых, речь идет как о заработной плате или дивидендах, так и о прибыли от предпринимательства. В-третьих, совместным имуществом считаются результаты разного рода интеллектуальной деятельности (нематериальные активы), а также приобретенные ранее за счет получения общих доходов вещи, включая недвижимость, транспортные средства рабочие инструменты и различные ценные бумаги.

Нюансы распоряжения общим имуществом супругов при банкротстве ИП:

1. Любое совместное имущество (расчетные счета, материальные и нематериальные активы) подлежит аресту.

2. Раздел прав собственности запрещен после старта процедуры банкротства.

3. Совместно нажитым имуществом супругов распоряжается управляющий в процедуре банкротства ИП.

4. Взыскание обращено только на часть имущества должника с выделом доли совладельца по решению суда.

5. Второй владелец сохраняет за собой частичное право собственности на совместное имущество.

Имущественные доли супругов обычно признаются равноценными, если иное положение не предусмотрено дополнительным договором. Когда супруг должника категорично не согласен с какими-либо действиями управляющего, рекомендуется обратиться с официальным иском или жалобой в суд. Во время заседания придется предоставить неоспоримые доказательства, подтверждающие допущенные на этапе взыскания ошибки. Таким образом, совладелец имущества фактически не несет ответственность по долгам ИП, если только супруг неплательщика не брал на себя ответственность по своевременному погашению задолженностей, выступая в роли созаемщика или поручителя.

Банкротство в случае смерти предпринимателя

Когда речь заходит о признании банкротом умершего предпринимателя, полная или частичная ответственность по погашению его долгов на себя берут наследники. Если таковых нет или близкие родственники официально отказались принимать на себя имущественные права и обязательства, все вещи неплательщика переходят в муниципальную собственность и реализуются на открытых торгах по стандартной процедуре. Полученная выручка используется для погашения долгов. Остаток наследственной массы продолжает числиться собственностью муниципалитета.

Кредиторы могут сначала предъявить требования должнику через нотариуса, а затем обратить внимание на наследодателей имущественных прав ИП. Реструктуризация задолженности умершего должника обычно не выполняется. Вместо процедуры восстановления платежеспособности стороны переходят к реализации имущества для немедленного удовлетворения обоснованных требований кредиторов. Кстати, инициировать банкротство по закону могут наследники предпринимателя.

Лицу, берущему на себя ответственность по погашению долгов умершего ИП, необходимо:

1. Официально вступить в права наследования, подтверждая получение обязательств по погашению долга.

2. Инициировать процедуру банкрота или поддержать требования кредиторов и государственных органов.

3. Добровольно погасить задолженность или согласовать реструктуризацию долга и реализацию имущества.

Не имеющие признаков финансовой несостоятельности граждане могут исполнить обязательства умершего должника без реализации имущества, заключив с кредиторами мировое соглашения для добровольного погашения долга. Если у наследника отчетливо прослеживаются основные признаки несостоятельности при условии сепарации (объединения) имущественных масс, он может получить статус банкрота. В этом случае разрешается приступить к реструктуризации общего долга.

При оформлении наследства несколькими лицами, ответственность по погашению должна рассчитывается в рамках полученных имущественных прав. Обычно преемники отвечают солидарно по всем задолженностям. Когда наследователь долгов будет признан банкротом, его жду все стандартные ограничения и весьма неприятные последствия процедуры.

Списание долгов предпринимателя

Кроме реструктуризации зафиксированной суммы долгов и реализации имущества существует еще один сценарий развития ситуации при банкротстве ИП – списание долгов. Эксперты отмечают, что это добиться ликвидации задолженностей, которые были полученные в ходе предпринимательской деятельности практически нереально. Например, просроченную зарплату работникам придется в любом случае вернуть сотрудника. Этот долг никогда не списывается. В свою очередь ФНС предлагает амнистию по налоговым задолженностям, однако призванная регулировать подобную процедуру законодательная база пока что не ступила в силу. Получить списание можно в единственном случае, если должник не имеет каких-либо имущественных прав и шансов на восстановление платежеспособности, что случается крайне редко.

Видео (кликните для воспроизведения).

Таким образом, банкротство ИП с долгами считается чрезвычайно сложно процедурой, имеющей огромное количество подводных камней, нюансов и откровенных недоработок. Во многом эффективность намеченных процедур зависит от профессионализма управляющего, но даже этот квалифицированный эксперт часто отмечает трудности во время ведения дел, связанных с совместными имущественными правами и наследственной массой.

Источники


  1. Владимиров Л. Л. Е. Владимиров. Защитительные речи и публичные лекции; Издание П. В. Каменского — М., 2010. — 497 c.

  2. Котов, Д. П. Вопросы судебной этики / Д.П. Котов. — М.: Знание, 2014. — 127 c.

  3. Мурадьян, Э. М. Ходатайства, заявления и жалобы (обращения в суд) / Э.М. Мурадьян. — М.: Юридический центр Пресс, 2015. — 446 c.
  4. Введение в специальность «Юриспруденция». — М.: Юнити-Дана, 2013. — 264 c.
  5. Корнийчук Г. А. Арбитражное процессуальное право. Ответы на экзаменационные вопросы; Экзамен — Москва, 2010. — 288 c.
Реструктуризация долгов гражданина индивидуального предпринимателя
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here